2022年9月2日，弈柯萊生物科技(上海)股份有限公司(下稱“弈柯萊”)回復(fù)科創(chuàng)板首輪問詢。

在首輪問詢中，上交所主要關(guān)注弈柯萊主營業(yè)務(wù)及主要產(chǎn)品、科創(chuàng)屬性、商業(yè)化模式、客戶、采購與供應(yīng)商、同業(yè)競爭、歷史沿革、期間費用、財務(wù)性投資等17個問題。

關(guān)于科創(chuàng)屬性，上交所要求發(fā)行人說明：(1)公司技術(shù)平臺和核心技術(shù)與體外和體內(nèi)生物合成法的對應(yīng)關(guān)系，在生物合成法不同環(huán)節(jié)，核心技術(shù)先進(jìn)性或創(chuàng)新性的具體體現(xiàn)，相關(guān)技術(shù)是否為行業(yè)通用技術(shù)，公司是否具備從基因工程到應(yīng)用開發(fā)的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術(shù)能力;(2)在體外合成生物學(xué)領(lǐng)域，公司在高性能酶開發(fā)技術(shù)和制備上的技術(shù)優(yōu)勢，具有自主知識產(chǎn)權(quán)酶的種類及數(shù)量，公司酶產(chǎn)品在效率、專一性、反應(yīng)條件等維度與同行業(yè)公司同類產(chǎn)品的比較情況;(3)在體內(nèi)合成生物學(xué)領(lǐng)域，公司在酶、合成途徑、代謝網(wǎng)絡(luò)、底盤細(xì)胞等維度的技術(shù)情況，相關(guān)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展及技術(shù)障礙;(4)公司在不同下游應(yīng)用領(lǐng)域與同行業(yè)公司就產(chǎn)品種類豐富度、收入規(guī)模、產(chǎn)能等維度的比較情況，公司行業(yè)地位突出或者市場認(rèn)可度的具體體現(xiàn);(5)結(jié)合公司核心技術(shù)、主要產(chǎn)品及下游應(yīng)用領(lǐng)域等維度，對照國家產(chǎn)業(yè)政策及目錄，說明公司主營業(yè)務(wù)、核心技術(shù)和主要產(chǎn)品與國家戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策等的具體匹配情況，是否屬于相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策所鼓勵支持的“合成生物學(xué)”領(lǐng)域。請保薦機(jī)構(gòu)核查并就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位發(fā)表明確意見。

弈柯萊回復(fù)稱，公司具備從基因工程到應(yīng)用開發(fā)的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術(shù)能力。按照合成生物學(xué)的技術(shù)特點，其研發(fā)和生產(chǎn)流程主要可以分為4個環(huán)節(jié)，即：高性能酶開發(fā)、生物合成途徑構(gòu)建、微生物功能細(xì)胞設(shè)計以及規(guī)?；G色制造，公司在上述環(huán)節(jié)的長期研發(fā)工作中逐步形成四項核心技術(shù)。公司核心技術(shù)的關(guān)鍵在于如何對酶、合成途徑、代謝網(wǎng)絡(luò)及細(xì)胞進(jìn)行設(shè)計或改造，不同的設(shè)計改造方式(如：對酶序列改造位點、改造方式的選擇)所得到生物體的功能與性能互不相同，因此公司核心技術(shù)并非行業(yè)通用技術(shù)、具有創(chuàng)新性。

綜上所述，公司在合成生物學(xué)研發(fā)及規(guī)?；圃斓母鱾€環(huán)節(jié)都擁有對應(yīng)核心技術(shù)，具備了從高性能酶設(shè)計(酶工程)、生物合成途徑構(gòu)建(基因工程)、細(xì)胞工廠鑄造(細(xì)胞工程)到規(guī)?；圃?應(yīng)用開發(fā))的全產(chǎn)業(yè)鏈條的技術(shù)能力。

根據(jù)相關(guān)對比情況，公司主要酶產(chǎn)品在酶催化效率方面較同行業(yè)產(chǎn)品具備顯著優(yōu)勢，部分酶產(chǎn)品在立體選擇性、反應(yīng)條件等方面較同行業(yè)產(chǎn)品具備一定優(yōu)勢。

公司是一家以合成生物學(xué)技術(shù)為核心，從事生物合成技術(shù)和工藝研發(fā)的合成生物學(xué)平臺型企業(yè)。憑借公司自行搭建的合成生物學(xué)技術(shù)創(chuàng)新平臺，公司在不同下游應(yīng)用領(lǐng)域中均有豐富的產(chǎn)品管線儲備，在產(chǎn)品種類豐富度方面與同行業(yè)公司基本一致，公司相關(guān)產(chǎn)品已完成較為充裕的產(chǎn)能規(guī)劃。同時由于成立時間相對較短，公司目前處于高速發(fā)展階段，收入規(guī)模與上述已上市公司相比仍有一定差距。

合成生物學(xué)是一門以工程學(xué)思想為指導(dǎo)、多學(xué)科領(lǐng)域交叉的新興科學(xué)，通過對酶、合成途徑或細(xì)胞等生物體系進(jìn)行重新設(shè)計與技術(shù)改造，獲得具備全新生物學(xué)功能的生物系統(tǒng)，并利用該生物系統(tǒng)實現(xiàn)各類生物產(chǎn)品或化學(xué)品的規(guī)?；圃臁Q言之，合成生物學(xué)是在模擬生物體細(xì)胞內(nèi)發(fā)生的一系列物質(zhì)反應(yīng)以代替?zhèn)鹘y(tǒng)的化學(xué)制造。

憑借技術(shù)創(chuàng)新平臺的持續(xù)助力以及多年來產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)過程中的經(jīng)驗積累，公司通過自主研發(fā)形成4項核心技術(shù)，包括：高性能酶開發(fā)技術(shù)、生物合成途徑構(gòu)建技術(shù)、微生物功能細(xì)胞設(shè)計技術(shù)和規(guī)模化合成生物綠色制造技術(shù)。目前公司通過“初始序列篩選-智能引擎理性設(shè)計-隨機(jī)突變-性能篩選”等步驟主要對酶進(jìn)行了定向設(shè)計與改造使其具備更高的催化效率以及更長的使用壽命，并利用上述經(jīng)定向改造后的高性能酶突變體進(jìn)行主要產(chǎn)品的規(guī)?；a(chǎn)。此外，公司持續(xù)進(jìn)行體內(nèi)合成生物學(xué)工藝研究，目前已成功設(shè)計出多種能夠高效合成目標(biāo)產(chǎn)品的微生物細(xì)胞工廠，部分產(chǎn)品即將進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)階段。報告期內(nèi)，公司采用合成生物學(xué)技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品的收入占營業(yè)收入的比重分別為74.83%、85.20%與93.75%。

綜上，公司利用經(jīng)定向改造后的生物體系規(guī)?；a(chǎn)產(chǎn)品，該生產(chǎn)技術(shù)工藝路徑屬于合成生物學(xué)技術(shù)范疇，因此公司所從事業(yè)務(wù)屬于相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策所鼓勵支持的“合成生物學(xué)”領(lǐng)域。

關(guān)于財務(wù)性投資，上交所要求發(fā)行人說明：(1)公司所持信托產(chǎn)品的具體情況，包括信托理財產(chǎn)品的信托公司名稱，信托產(chǎn)品的出資人、出資份額及具體投向，是否被設(shè)定他項權(quán)利;(2)報告期各期購買的理財產(chǎn)品是否存在投向發(fā)行人相關(guān)方、客戶或供應(yīng)商及其相關(guān)方的情形;(3)報告期各期末持有的理財產(chǎn)品是否存在或者曾經(jīng)存在使用受限的情形，是否存在應(yīng)披露未披露的資金安排。

弈柯萊回復(fù)稱，報告期末，發(fā)行人持有的交易性金融資產(chǎn)賬面價值為15,000.00萬元，主要系發(fā)行人于2021年12月末購買的2筆信托產(chǎn)品。

根據(jù)粵財信托·隨鑫益1號集合資金信托計劃說明書，發(fā)行人購買的信托產(chǎn)品均無特定的出資人和出資份額。

根據(jù)信托合同，信托產(chǎn)品的出資人須是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織，同時需是符合下列條件之一，且能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計劃相應(yīng)風(fēng)險的合格投資者：

1、投資本信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織;

2、個人或家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元，且具有2年以上投資經(jīng)歷的自然人;

3、最近1年末凈資產(chǎn)不低于1,000萬元的法人單位;

4、金融監(jiān)督管理部門視為合格投資者的其他情形。

該信托產(chǎn)品的具體投向如下：以信托財產(chǎn)用于投資信托業(yè)保障基金、現(xiàn)金類資產(chǎn)、債券或債券型基金等固定收益資產(chǎn)、底層資產(chǎn)為標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的固定收益型理財計劃/資產(chǎn)管理計劃或其他法律法規(guī)或政策許可投資的標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)產(chǎn)品，具體如下：(1)信托業(yè)保障基金;(2)剩余資金全部用于投向債券。

公司購買上述2筆信托產(chǎn)品后，未將信托產(chǎn)品用于設(shè)定擔(dān)保、質(zhì)押等他項權(quán)利。上述2筆信托產(chǎn)品已分別于2022年4月12日及2022年6月21日到期贖回。

報告期各期，公司曾購買的理財產(chǎn)品均為銀行或者信托公司面向合格投資者公開發(fā)售的理財產(chǎn)品，公司無法控制所購買理財產(chǎn)品的具體投向，且所有理財產(chǎn)品均是在公司有資金盈余的情況下為提高閑置資金使用效率而購買。

報告期各期公司購買的理財產(chǎn)品不存在投向發(fā)行人相關(guān)方、客戶或供應(yīng)商及其相關(guān)方的情形。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)及申報會計師認(rèn)為：

1、報告期末發(fā)行人持有信托理財產(chǎn)品為“粵財信托·隨鑫益1號集合資金信托計劃”，該信托產(chǎn)品受托人為廣東粵財信托有限公司。該信托產(chǎn)品的出資人須是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織，同時需是符合一定條件，且能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計劃相應(yīng)風(fēng)險的合格投資者;具體投向：以信托財產(chǎn)用于投資信托業(yè)保障基金、現(xiàn)金類資產(chǎn)、債券或債券型基金等固定收益資產(chǎn)、底層資產(chǎn)為標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的固定收益型理財計劃/資產(chǎn)管理計劃或其他法律法規(guī)或政策許可投資的標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)產(chǎn)品，具體如下：(1)信托業(yè)保障基金;(2)剩余資金全部用于投向債券。該信托產(chǎn)品未被設(shè)定他項權(quán)利;

2、報告期內(nèi)，發(fā)行人購買的理財產(chǎn)品均為公開發(fā)售的產(chǎn)品，上述理財產(chǎn)品不存在投向發(fā)行人相關(guān)方、客戶或供應(yīng)商及其相關(guān)方的情形;

3、報告期各期末，發(fā)行人持有的理財產(chǎn)品不存在使用受限的情形，不存在應(yīng)披露未披露的資金安排。(陳蒙蒙)