11月30日，資本邦了解到，蘇州浩辰軟件股份有限公司(下稱“浩辰軟件”)沖刺科創(chuàng)板上市申請獲上交所受理，本次擬募資7.47億元。

圖片來源：上交所官網

公司是國內研發(fā)設計類工業(yè)軟件提供商，主要從事CAD相關軟件的研發(fā)及推廣銷售業(yè)務。公司憑借多年CAD核心技術積累、產品創(chuàng)新能力以及行業(yè)經驗，為用戶提供浩辰CAD、浩辰3D、浩辰CAD看圖王等產品以及圍繞前述產品的相關服務。

圖片來源：公司招股書

財務數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年前6月營收分別為1.14億元、1.53億元、1.86億元、1.10億元;同期對應的凈利潤分別為4,150.58萬元、1,916.14萬元、4,811.93萬元、3,317.36萬元。

發(fā)行人2019年度和2020年度歸屬母公司所有者凈利潤(扣除非經常性損益前后孰低)分別為1,916.14萬元和4,626.51萬元，2020年度營業(yè)收入為18,588.59萬元，最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5,000萬元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元。

綜上所述，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則(2020年修訂)》的規(guī)定，公司結合自身財務狀況、公司治理特點、發(fā)展階段，以及公司營業(yè)收入、凈利潤和經營活動產生的現(xiàn)金流量等財務指標，審慎選擇以標準一申請科創(chuàng)板上市，即“預計市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5,000萬元，或者預計市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元”。

本次擬募資用于跨終端CAD云平臺研發(fā)項目、2DCAD平臺軟件研發(fā)升級項目、3DBIM平臺軟件研發(fā)項目、全球營銷及服務網絡建設項目。

圖片來源：公司招股書

截至本招股說明書簽署日，胡立新直接持有公司16.03%的股份，通過星永宇合伙間接控制公司3.57%的股份，合計控制公司19.60%的股份，報告期內始終為公司第一大股東。

為進一步鞏固胡立新實際控制人地位，2020年8月，胡立新與陸翔、鄧力群、梁江、潘立、梁海霞簽署了《一致行動協(xié)議》，協(xié)議各方確認自2005年12月至今胡立新是公司實際控制人，在公司董事會、股東(大)會作出決議及重大事項決策時，都采取了事先充分溝通，表決保持一致的決策機制，在無法達成一致意見時，均以胡立新的意見為準。

胡立新及其一致行動人合計控制公司47.12%的表決權。綜上，胡立新為公司控股股東及實際控制人。

浩辰軟件坦言公司存在以下風險：

(一)產品單一的風險

公司主要產品包括2DCAD軟件和浩辰CAD看圖王等。報告期內，公司主營業(yè)務收入主要來自2DCAD產品，其他軟件產品收入占比較低。若未來公司在2DCAD領域無法保持持續(xù)增長和領先，或公司打造的浩辰CAD看圖王產品不符合市場發(fā)展趨勢或研發(fā)進度不及預期，將會對公司的盈利能力造成較大影響。

(二)市場競爭加劇的風險

在研發(fā)設計類工業(yè)軟件領域，歐特克、達索、西門子、PTC等國際知名企業(yè)憑借其強大的產品力、較高的品牌知名度以及行業(yè)先發(fā)優(yōu)勢等因素在我國及世界競爭格局中占據(jù)優(yōu)勢地位。與此同時，近年來國內本土CAD軟件企業(yè)的快速發(fā)展進一步加劇了市場競爭。如果公司不能在后續(xù)的產品研發(fā)及市場銷售方面鞏固現(xiàn)有優(yōu)勢，并擴大銷售規(guī)模，公司將在市場競爭中處于不利地位。

(三)知識產權訴訟風險

2015年起，發(fā)行人曾與ITC發(fā)生知識產權糾紛，并已于2021年4月達成全球范圍內的全面最終和解。

公司一直堅持自主創(chuàng)新的研發(fā)戰(zhàn)略，雖然在研發(fā)、生產、銷售等環(huán)節(jié)采取了必要的措施避免侵犯他人專利，但隨著公司業(yè)務規(guī)模的擴張和產品線的不斷豐富，不排除未來競爭對手或其他利益相關方，因知識產權事項與公司發(fā)生糾紛，從而對公司產生不利影響。

(四)3DCAD產品供應商依賴風險

公司3DCAD主要依賴西門子的技術組件授權。2020年度、2021年1-6月，西門子為公司的前五大供應商。公司基于行業(yè)技術水平、市場地位以及自身情況與西門子合作，與其簽訂5年期限合同，附帶到期自動續(xù)期條款。如果公司未來與西門子在商業(yè)條款上未能達成一致，或因發(fā)生國際貿易爭端等其他不可抗力因素導致西門子不再提供相關技術組件授權，將會對公司目前3DCAD產品銷售產生不利影響。

(五)政府補助和稅收優(yōu)惠政策變化的風險

報告期內，公司享受多項政府補助和稅收優(yōu)惠稅收政策，主要包括：公司是國家規(guī)劃布局內重點軟件企業(yè)，適用10%企業(yè)所得稅稅率;公司的研發(fā)費用按照實際發(fā)生額在計征所得稅時可享受加計扣除，加計扣除比例為75%;公司銷售自行開發(fā)生產的軟件產品，增值稅實際稅負超3%的部分享受即征即退政策。

報告期內，公司還收到多個政府部門的補助。報告期內，公司獲得的政府補助和稅收優(yōu)惠合計分別為1,734.11萬元、1,009.82萬元、1,662.56萬元和998.19萬元，占當期利潤總額的比例分別為38.44%、52.78%、32.21%和27.93%。若未來政府補助和稅收優(yōu)惠政策發(fā)生變化，或公司未能滿足相關要求導致無法享受稅收優(yōu)惠或取得政府補助，則可能對公司的利潤水平產生不利影響。（陳蒙蒙）