(資料圖片)

外匯資金管理是指一國政府授權(quán)國家貨幣金融管理當局或其他國家機關，對外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實行的管制措施。

外匯資金的管理是外幣業(yè)務管理的核心內(nèi)容。包括外幣現(xiàn)金管理、外匯收支管理和外匯風險管理等內(nèi)容。加強外匯資金管理，是搞好企業(yè)財務管理的重要內(nèi)容，也是國家外匯管理的重要環(huán)節(jié)。

主要體現(xiàn)在：

1、外幣現(xiàn)金管理。按照我國外匯管理規(guī)定，外幣在中國境內(nèi)不能流通和使用，只能存入中國銀行或國家外匯管理局指定的其它銀行，企業(yè)若使用外幣，可向銀行兌換“外匯兌換券”使用。

2、外匯收支的管理。中國企業(yè)的外匯收入和支出是企業(yè)財務活動的一個重要方面，也是整個國家外匯收支的有機組成部分。

3、外匯風險管理。企業(yè)的外幣風險是指因外匯匯率變動，使企業(yè)資產(chǎn)的價值以及負債、收入和支出增加或減少，可能發(fā)生損失，也可能形成收益，其結(jié)果不確定。加強外匯風險管理，可使企業(yè)避免因匯率變動造成的損失，增加收益。