7 月 12 日，北京證券交易所網(wǎng)站公布了四份紀(jì)律處分書，對生物谷（BJ.833266，股價 8.32 元，市值 10.65 億元）資金占用、重大事項未披露等違規(guī)事項作出處理。這是北交所網(wǎng)站首次對上市公司進行紀(jì)律處分。

北交所給予生物谷控股股東深圳市金沙江投資有限公司以及公司實際控制人、時任董事長兼總經(jīng)理林艷和公開譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予生物谷以及時任財務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書賀元通報批評的紀(jì)律處分；給予保薦代表人梁立群、張見通報批評的紀(jì)律處分，對華融證券股份有限公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

生物谷存在控股股東占款、信披違規(guī)、承諾未履行三宗罪

【資料圖】

具體而言，北交所指出，經(jīng)查明，生物谷存在以下三宗罪：

一是資金占用。2021 年 11 月至 2022 年 1 月，公司向第三方機構(gòu)背書銀行承兌匯票，背書轉(zhuǎn)讓款未打回公司，控股股東自認(rèn)背書轉(zhuǎn)讓款轉(zhuǎn)入金沙江，金沙江通過該方式累計占用公司資金 7876.44 萬元。2021 年 12 月至 2022 年 1 月，被背書方已將票據(jù)重新背書回公司，占用資金已通過上述方式歸還。

2021 年 8 月起，公司委托銀豐泰基金管理有限公司理財資金 2.65 億元，委托國深融資租賃（云南）有限公司理財資金 0.12 億元，其后，上述理財資金通過多家第三方轉(zhuǎn)給金沙江及其關(guān)聯(lián)方，控股股東自認(rèn)最終用于金沙江償還債務(wù)和產(chǎn)業(yè)投資。上述行為構(gòu)成資金占用，占用公司資金 2.77 億元。

二是信息披露違規(guī)。2021 年 11 月 5 日，公司累計委托銀豐泰基金管理有限公司理財金額達(dá)到 1.1 億元，公司未按規(guī)定及時履行信息披露義務(wù)，后續(xù)購買理財亦未履行信息披露義務(wù)。公司于 2022 年 4 月 29 日在《2021 年年度報告》及《董事會關(guān)于控股股東關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用自查報告及整改方案》中補充披露。

三是承諾未履行。針對前述資金占用事實，控股股東金沙江及實際控制人林艷和承諾：金沙江在 2022 年 6 月 30 日之前歸還全部占用資金及資金收益，公司實際控制人林艷和承諾提供連帶責(zé)任擔(dān)保。截至 2022 年 6 月 30 日，金沙江僅歸還公司 1000 萬元，上述承諾未全部履行完。

北交所指出，鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實施細(xì)則》的規(guī)定，本所作出如下紀(jì)律處分決定：

給予控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實際控制人、時任董事長兼總經(jīng)理林艷和公開譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予上市公司生物谷、時任董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)賀元通報批評的紀(jì)律處分。對于上述紀(jì)律處分，將通報中國證監(jiān)會和云南省人民政府，并記入證券期貨市場誠信檔案。

兩名保代注意到公司大額理財卻出具不真實、不準(zhǔn)確的核查報告

生物谷是北交所進行紀(jì)律處分的首家上市公司，其在新三板精選層期間的掛牌輔導(dǎo)券商即為華融證券。值得一提的是，保薦機構(gòu)華融證券、以及兩名保代梁立群、張見也因生物谷而受到了處分。

梁立群、張見為生物谷持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人。北交所指出，兩人存在以下違規(guī)行為：

一是未有效督促公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，履行信息披露義務(wù)。保薦代表人未能督導(dǎo)公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，且在 2022 年 1 月核查發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為（大額委托理財未披露）后未有效督促公司補充履行信息披露義務(wù)。

二是未及時向北交所報告重大事項，發(fā)布風(fēng)險提示公告。2022 年 1 月，保薦機構(gòu)在核查過程中關(guān)注到公司自 2021 年 8 月起多次購買理財產(chǎn)品，對于理財產(chǎn)品是否屬于低風(fēng)險理財產(chǎn)品提出質(zhì)疑，要求公司提供理財產(chǎn)品的相關(guān)詳細(xì)資料，公司未及時配合；2022 年 1 月至 3 月，公司仍存在新增大額委托理財情形，保薦機構(gòu)于 2022 年 3 月 24 日向公司發(fā)送督導(dǎo)函，但保薦代表人在發(fā)現(xiàn)理財存疑事項且公司長時間未配合提供相應(yīng)材料的情況下，未審慎判斷重大風(fēng)險，未及時披露風(fēng)險提示公告或向北交所報告。

三是出具核查報告存在不真實、不準(zhǔn)確。2022 年 1 月，華融證券核查發(fā)現(xiàn)公司 2021 年度大額理財事項存疑且未披露，保薦代表人向北交所提交的《關(guān)于云南生物谷藥業(yè)股份有限公司之公司治理專項核查報告》未涉及上述相關(guān)事項，未能真實反映生物谷在信息披露、資金占用等方面存在的問題，出具的核查報告和意見存在不真實、不準(zhǔn)確。

北交所因此給予梁立群、張見通報批評的紀(jì)律處分，并指出，持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人等證券服務(wù)機構(gòu)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)引以為戒，在從事保薦督導(dǎo)等工作中，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《上市規(guī)則》等規(guī)定，自覺維護證券市場秩序，認(rèn)真履行忠實勤勉義務(wù)，對出具的專業(yè)意見所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行核查和驗證，所制作、出具的文件不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

此外，華融證券也被北交所給予了出具警示函的自律監(jiān)管措施。而在 5 月 24 日晚間，根據(jù)生物谷的公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司、實際控制人林艷和收到證監(jiān)會立案告知書，這也是北交所首單被證監(jiān)會立案調(diào)查的企業(yè)。

值得一提的是，3 月 29 日，證監(jiān)會網(wǎng)站公布了關(guān)于對華融證券投資銀行業(yè)務(wù)分管高管李虎采取出具監(jiān)管談話監(jiān)管措施的決定。決定書顯示，經(jīng)查，華融證券股份有限公司投資銀行類業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)制度體系不健全，收入遞延覆蓋不全面，專職合規(guī)人員配備不足，部分項目獨立性及執(zhí)業(yè)質(zhì)量欠缺等問題。

每日經(jīng)濟新聞